רואה חשבון מיסוי בינלאומי בקריות

מה זה מיסוי בינלאומי ולמי זה רלוונטי?

מיסוי בינלאומי הוא תחום שמטפל בחובות מס של אנשים ועסקים שיש להם קשרים כלכליים בכמה מדינות. אם אתם עצמאי המייצא שירותים לחו"ל, בעל חברה עם מזומנים בחשבון בנק בחו"ל, עולה חדש שעדיין יש לו נכסים בחו"ל, או שכיר שקיבל הכנסה מחו"ל — אתם במצב שבו צריך דיווח בינלאומי.

בקריות ובסביבה, אנחנו רואים הרבה מקרים כאלה. עצמאים בתחום הטכנולוגיה, עיצוב וקונסלטציה שעובדים עם קליינטים בחו"ל; בעלי חברות שיצאו להשקעות בחו"ל; ומשפחות שהגרו לישראל מארה"ב, קנדה או אירופה ויש להן עדיין נכסים שם. כל אלה צריכים לדעת מה החובות שלהם כלפי רשות המסים בישראל.

הדיווח הבינלאומי אינו פשוט כמו דוח שנתי רגיל. יש כללים שונים לכל מדינה, הסכמי מס בינלאומיים, דיווחים מיוחדים לרשות המסים ולעיתים גם לבנקים. אם לא עושים את זה נכון — עלולים לקבל קנס או בדיקת מס מסובכת.

הדיווחים הבינלאומיים העיקריים שצריך לדעת עליהם

כשמדברים על מיסוי בינלאומי בישראל, חשוב להבין שיש כמה דיווחים שונים שעלולים להיות רלוונטיים לך:

דיווח FBAR (דיווח חשבונות בנק בחו"ל) — אם יש לך חשבון בנק בחו"ל, תיקיית השקעות או כל נכס פיננסי בחו"ל בשווי כולל של מעל סכום מסוים, אתה חייב להודיע לרשות המסים. זה לא אומר שתשלם מס על כל הכסף — אבל צריך לדווח. רוב הלקוחות שלנו בקריות שיש להם חשבון בנק בארה"ב או בבריטניה, למשל, לא יודעים שהם חייבים בדיווח זה.

דיווח על הכנסה מחו"ל — אם אתה עצמאי שמקבל כסף מחו"ל, או שלך הכנסה מהשכרת דירה בחו"ל, או דיבידנדים מחו"ל — כל זה חייב להיות מדווח לרשות המסים בישראל. המס חל גם על הכנסה בחו"ל אם אתה תושב ישראל.

דיווח על נכסים בחו"ל (הצהרת הון) — כל שנה צריך להצהיר על נכסים בחו"ל בצורה מסוימת. זה כולל בתים, קרקעות, מניות, קרנות השקעה, ביטוח חיים וכל דבר בעל ערך כלכלי.

הסכמי מס בינלאומיים (tax treaties) — ישראל חתומה על הסכמי מס עם מדינות רבות. הסכמים אלה עוזרים להימנע מ"כפל מס" — כלומר, שלא תשלם מס בישראל וגם בחו"ל על אותו הכנסה. אבל צריך לדעת איך להשתמש בהם נכון.

איך אנחנו עובדים עם לקוחות בתחום המיסוי הבינלאומי

כשלקוח חדש מגיע אלינו בקריות עם שאלה על מיסוי בינלאומי, אנחנו מתחילים בפגישת ייעוץ שבה אנחנו שומעים את סיפורו. איפה אתה עובד? מאיפה מגיעה ההכנסה שלך? יש לך נכסים בחו"ל? כמה זמן אתה בישראל? השאלות האלה עוזרות לנו להבין את המצב שלך.

אחרי זה, אנחנו עורכים סקירה של כל הדיווחים שאתה צריך לעשות. אם יש לך חשבון בנק בחו"ל וזה הפעם הראשונה שאתה שומע על FBAR — אנחנו מסבירים לך מה זה, מה הקנס אם לא דיווחת, ואיך אנחנו יכולים לסדר את זה עכשיו. אם אתה עצמאי שמקבל כסף מחו"ל, אנחנו מראים לך איך להתעד את זה בצורה שתהיה קלה לדיווח ותחוסוך לך מס אם אפשר.

כל שנה, אנחנו בודקים את המצב שלך מחדש. האם משהו השתנה? האם פתחת חשבון בנק חדש? האם יש לך הכנסה חדשה מחו"ל? כל שינוי כזה יכול להשפיע על הדיווח שלך, ואנחנו רוצים לוודא שאתה תמיד בעדכון.

הדבר החשוב ביותר שאנחנו עושים הוא לתרגם את כל הדברים המורכבים הללו לשפה פשוטה. מיסוי בינלאומי זה לא צריך להיות מפחיד. זה צריך להיות ברור וניתן לניהול.

טעויות נפוצות שאנחנו רואים בתחום המיסוי הבינלאומי

במהלך השנים שעבדנו עם לקוחות בקריות וסביבה, ראינו כמה טעויות שחוזרות על עצמן:

• אי-דיווח על חשבונות בנק בחו"ל — הרבה אנשים חושבים שאם הכסף בחו"ל הוא "קטן" או "לא פעיל", הם לא צריכים להודיע. זה לא נכון. אם יש לך חשבון בנק בחו"ל, צריך לדווח, בלי תלות בסכום.
• שכחה להצהיר על הכנסה מחו"ל — עצמאי שמקבל תשלום לחשבון בנק בחו"ל ישירות לפעמים חושב שזה "לא רלוונטי" לישראל. אבל זה רלוונטי מאוד. צריך לדווח על זה בדוח השנתי.
• אי-הבנה של הסכמי מס בינלאומיים — ישראל יש הסכמים עם מדינות רבות שעוזרים להימנע מכפל מס. אבל צריך לדעת איך להשתמש בהם. חלק מהלקוחות שלנו לא ידעו שהם זכאים להנחה מסוימת כי לא הכירו את ההסכם.
• ניהול רשומות חלש — כשאתה עובד בינלאומי, חשוב מאוד לתעד הכל. כמה קיבלת? מאיזו מדינה? מתי? אם אתה לא עורך רשומות טובות, בדיקת מס יכולה להיות nightmare.
• אי-הערכה של השלכות על מע"מ — עצמאי שמייצא שירותים לחו"ל צריך להבין את הכללים של מע"מ בינלאומי. בחלק מהמקרים, השירותים שלך פטורים ממע"מ; בחלקם לא. אם אתה עושה את זה לא נכון, אתה יכול להפסיד כסף.

למה חשוב להיות בקריות או בסביבה עם רואה חשבון מקומי

אנחנו משרד רואי חשבון שמבוסס בקריות, רמת גן ופתח תקווה, ואנחנו מכירים טוב את הקהל המקומי. יש לנו קשרים עם רשות המסים בישראל, אנחנו עקבים עם כל השינויים בחקיקה, ואנחנו יכולים להיות זמינים לך כשאתה צריך עצה מהירה.

כשיש לך שאלה על דיווח בינלאומי, אתה לא צריך לחכות ימים. אתה יכול להתקשר אלינו, לשלוח הודעה, או לבוא לפגישה פנים אל פנים. אנחנו מאמינים שחשבונאות זה לא צריכה להיות מרוחקת או לא אישית. זה צריך להיות שירות שאתה יכול להסתמך עליו.

בנוסף, אנחנו עוזרים לך לתכנן את המס שלך לפני שהשנה מסתיימת. אם אתה עצמאי עם הכנסה בינלאומי, אנחנו יכולים לעזור לך להבין אם אתה צריך לשלם מקדמות מס, וכמה. זה חוסך לך מ-"הפתעות" בשנה הבאה.

מתי כדאי לפנות לרואה חשבון בתחום המיסוי הבינלאומי

אם אתה מתאים לאחד מהתרחישים הבאים, זה הזמן לבוא לפגישת ייעוץ:

אתה עצמאי שרק התחלת לעבוד עם קליינטים בחו"ל. אפילו אם זה עדיין קטן, כדאי לתכנן את זה מהתחלה. זה הרבה יותר קל מאשר לסדר את זה בדיעבד.

אתה עולה חדש לישראל ויש לך נכסים בחו"ל. חוקי המס בישראל שונים מהחוקים בחו"ל, וצריך לדעת איך זה משפיע עליך.

אתה עצמאי או בעל חברה שקיבלת התראה או בדיקת מס בנוגע לדיווח בינלאומי. אם רשות המסים שלחה לך מכתב, זה הזמן לפעול. אנחנו יכולים לעזור לך להבין מה הם רוצים ואיך להגיב.

אתה שכיר שקיבלת הכנסה חד-פעמית מחו"ל (למשל, בונוס מחברה בחו"ל או מכירת נכס). הכנסה כזו צריכה דיווח מיוחד, ואנחנו יכולים לעזור.

אתה בעל חברה שיש לך השקעה או פעילות בחו"ל. חברות צריכות דוחות כספיים מורכבים כשיש להן פעילות בינלאומית, ואנחנו מטפלים בזה.